Чек‑лист
"Проверка контрагента перед сделкой"

Минимальный набор — для любой сделки. Расширенный — для сделок выше порогового значения (рекомендуем от 500 тыс. руб.).

Чек-лист
"Проверка контрагента перед сделкой"

Минимальный набор — для любой сделки. Расширенный — для сделок выше порогового значения (рекомендуем от 500 тыс. руб.).

Получена актуальная выписка из ЕГРЮЛ (не старше 30 дней)
Проверен статус компании в сервисе «Прозрачный бизнес» ФНС (pb.nalog.ru) — нет записей о недостоверности
Нет записи о недостоверности сведений о директоре или адресе
Директор не числится в реестре дисквалифицированных лиц (сервис ФНС)
Компания не находится в процессе ликвидации или реорганизации
Проверено наличие задолженности по налогам (сервис ФНС «Сведения о задолженности»)
Результаты проверки сохранены с датой (скриншоты, распечатки)

Запрошена и получена бухгалтерская отчётность контрагента за последний год

Проверена налоговая нагрузка контрагента через открытые данные ФНС

Проверено наличие персонала и активов, достаточных для исполнения договора

Проверена история арбитражных дел (kad.arbitr.ru) — нет признаков массовых неисполнений

Проверена база исполнительных производств (ФССП) — нет признаков финансовых проблем

Получены реальные контактные данные (не только из ЕГРЮЛ) и проверено их соответствие

Проведена встреча или звонок с уполномоченным представителем контрагента

Установлена периодичность проверки действующих ключевых поставщиков (рекомендуем раз в квартал)

Назначен ответственный за мониторинг

При выявлении изменений статуса поставщика — инициирован анализ рисков по действующим договорам

Договорная защита 0 / 2

В договор включены заверения об обстоятельствах (ст. 431.2 ГК РФ): НДС будет уплачен, схем уклонения нет

Предусмотрена ответственность поставщика за доначисления НДС у покупателя вследствие нарушения заверений

Проверка контрагента — обязательное условие подтверждения права на вычет НДС и признания расходов.